Пресечена попытка незаконного возмещения НДС на сумму около 50 млн рублей

В Республике Алтай возбуждено уголовное дело по факту покушения на мошенничество в особо крупном размере путем незаконного возмещения налога на добавленную стоимость. Об этом говорится в сообщении республиканского Управления ФНС. В сообщении не указано название замешанной в схеме компании, однако путем изучения арбитражных дел становится очевидно, что речь идет о горно-алтайской фирме «Партнер».

Как удалось выяснить «Новостям Горного Алтая» , эта фирма в 2013 году подала в налоговые органы документы на возмещение НДС. В обоснование своих требований было указано, что во втором квартале 2013 года она приобрела у компании «Антарес-Телеком» различные радиокомпоненты на сумму 305 399 880,39 рублей, в том числе НДС — 46 586 422,44 рублей. Эта сумма и была предъявлена к возмещению, однако налоговая в январе прошлого года в нем отказала. «Партнер» обжаловал решение инспекции в Арбитражном суде Республики Алтай. Суд в октябре прошлого года признал отказ налоговой незаконным, однако инспекция оспорила это решение в Арбитражном суде Западно-Сибирского округа. Эта инстанция отменила решение республиканского арбитража и окончательно отказала «Партнеру» в удовлетворении его требований.
Арбитражный суд Западно-Сибирского округа установил, что 27 июня 2013 года «Партнер» заключил договор о приобретении различных радиокомпонентов в количестве 246 наименований у «Антарес-Телеком», который, в свою очередь, купил их у ООО «СибТрансСервис» с отсрочкой платежа в 280 календарных дней со дня отгрузки. «СибТрансСервис» якобы получил эти компоненты от санкт-петербургской компании «МАМ» в мае того же года. Примечательно, что эта питерская компания «осуществляет деятельность кафе, ресторанов, не имеет основных средств, иного имущества, численность 0 человек», — говорится в документах. Более того, данная организация с ноября 2012 года не вела финансово-хозяйственную деятельность, отгрузку электрокомпонентов не производила и деньги за нее не получала.
Впрочем, и ряд других фирм в этой цепочке выглядят не слишком платежеспособными: «Сделка по приобретению и реализации электротоваров в значительных объемах (более 290 млн рублей) не характерна для финансово-хозяйственной деятельности ООО «СибТрансСервис» (фактически организация занимается оказанием транспортных услуг); данная сделка носит разовый характер; источники формирования денежных средств у ООО «СибТрансСервис» отсутствуют; представление ООО «СибТрансСервис» единой (упрощенной) налоговой декларации за 9 месяцев 2013 года свидетельствует об отсутствии операций, в результате которых происходит движение денежных средств на его счетах в банках (в кассе организации), не имеется объектов налогообложения», — отмечает, в частности, суд.
Суд указывает, что «на самом деле НДС по данной партии товара никем из «цепочки» поставщиков не был уплачен»; на протяжении более полутора лет «Партнер» не реализовал закупленные электрокомпоненты, а их место нахождения неизвестно. «Вышеуказанные обстоятельства в совокупности подтверждают выводы налогового органа о том, что товар был приобретен ООО «Партнер» у ООО «Антарес-Телеком» в отсутствие разумных экономических или иных причин (деловой цели) и намерений получить экономический эффект, не с целью дальнейшей реализации, а с целью создания формального документооборота для получения из бюджета заявленных сумм НДС», — говорится в решении суда.
Само оборудование, по заключению одного из экспертов, является устаревшим, произведенном в 1983—1995 годах, его не используют для производства современной аппаратуры. Товароведческая экспертиза указала, что стоимость деталей завышена в несколько раз и на самом деле составляет 38,5 млн рублей.
«Кассационная инстанция считает, что налоговым органом собраны достаточные доказательства «мнимой (формальной)» реализации приобретенных электрокомпонентов в адрес юридических лиц, которые не обладают признаками действующих организаций. Факт отсутствия у налогоплательщика намерения реализовать в дальнейшем товар также подтверждается представленным на обозрение суду письмом Следственного управления МВД Республики Алтай от 19 декабря 2014 №23/3396, в котором сообщено, что в рамках расследования уголовного дела №91161 руководитель ООО «Партнер» Шилыков К.К. при допросе отказался предоставить органам предварительного следствия приобретенный товар», — говорится в постановлении суда. На складах в Барнауле, где товар якобы хранился ранее, проведены обыски, в ходе которых установлено отсутствие электрокомпонентов.
Получить официальный комментарий в полиции по данному делу «Новостям Горного Алтая» не удалось. Мы следим за развитием событий.
Добавим, что в Республике Алтай неоднократно разоблачали преступные группы, занимающиеся хищением НДС, якобы уплаченного по мнимым сделкам. В некоторых случаях фигурантами дел становились работники налоговой службы, в том числе высокопоставленные, сотрудники правоохранительных органов, банков. Самую крупную аферу пыталась провернуть группа в составе Айжаны Смирновой , Айслу Кокпоевой , Александра Молодых , Мергена Шандыбаева , Эркемена Бутусова и Виктора Подмарева , которым в 2008—2009 годах удалось похитить более 140 млн рублей. В итоге часть фигурантов получила реальные, часть — условные сроки.

Ещё новости о событии:

В Республике Алтай возбуждено уголовное дело по факту покушения на мошенничество в особо крупном размере путем незаконного возмещения налога на добавленную стоимость.
18:33 08.04.2015 Listock.Ru - Горно-Алтайск
Пресечена попытка незаконного возмещения НДС на сумму около 50 млн рублей - Gorno-Altaisk.Info
В Республике Алтай возбуждено уголовное дело по факту покушения на мошенничество в особо крупном размере путем незаконного возмещения налога на добавленную стоимость.
16:35 08.04.2015 Gorno-Altaisk.Info - Горно-Алтайск
 
По теме
В прокуратуре республики под председательством первого заместителя прокурора республики Александра Немыкина состоялось межведомственное совещание по вопросам исполнения уголовных наказаний и иных мер уголовно-правового характера,
Прокурором города Горно-Алтайска утверждено обвинительное заключение и направлено в суд уголовное дело по обвинению жителя города в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст.
Чойским районным судом Республики Алтай продлен срок содержания под стражей обвиняемому жителю Чойского района за покушения на убийство в отношении двух и более лиц, совершенного особо опасным способом.
Исполняющим обязанности прокурора Республики Алтай Вадимом Дымовым 25.03.2024 утверждено обвинительное заключение по уголовному делу, в рамках которого руководитель коммерческой организации обвиняется в совершении преступления,
Горно-Алтайским городским судом местный житель признан виновным за совершение преступления, предусмотренного частью 1 статьи 264.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (управление транспортным средством лицом,
Росгвардейцы почтили память боевых товарищей - Росгвардия Накануне Дня образования войск национальной гвардии Российской Федерации в кафедральном храме в честь преподобного Макария Алтайского была отслужена панихида по всем погибшим воинам,
Росгвардия
Чойским районным судом Республики Алтай продлен срок содержания под стражей обвиняемому жителю Чойского района за покушения на убийство в отношении двух и более лиц, совершенного особо опасным способом.
Чойский районный суд
14 марта около 19 часов 40 минут в с. Теньга Онгудайского района Республики Алтай, водитель 1986 года рождения, управляя личным автомобилем «Toyota Corolla», не имея права управления транспортным средством,
Газета Ажуда
27 марта представители Роспотребнадзора по Республике Алтай  приняли участие в заседании  Республиканской межведомственной комиссии по охране труда.
Роспотребнадзор
26 марта  специалисты Центра гигиены и эпидемиологии в Республике Алтай  выезжали  в Чемальский район  с целью энтомологического обследования территории и учёта численности иксодовых клещей в окрестностях водопада Чечкыш.
Роспотребнадзор
Всемирный день поэзии - ГАГУ В минувший четверг в читальном зале библиотеки состоялось мероприятие «Читаем строки любимых поэтов», приуроченное к Всемирному дню поэзии.
ГАГУ
f_150_100_15790320_00_images_4ecc9f9e-cd39-4266-9d27-28eed4bbf122.jpg - Министерство культуры От всей души поздравляю вас с Международным днем театра! Театр – это удивительный мир, который очаровывает, увлекает, одухотворяет и несет в себе вечные идеи добра, справедливости и красоты.
Министерство культуры